דצמבר הוא לא רק החודש של חנוכה והסופגניות, אלא ה"מאני-טיים" (תרתי משמע) של ההתנהלות הפיננסית שלנו. הסיבה פשוטה: רשות המיסים עובדת לפי שנים קלנדריות. ברגע שהשעון יראה 00:00 ב-1 בינואר 2026, דלתות רבות ייסגרו, והכסף שמגיע לכם על שנת 2025 עלול ללכת לאיבוד.
כדי שלא תתפסו את הראש בינואר, הכנו לכם צ'ק-ליסט קצר ומדויק של דברים שחייבים לבדוק השבוע:
זה הכלל החשוב ביותר. יש לכם הטבת מס משמעותית על הפקדה לקרן השתלמות ולקופת גמל לקצבה. בדקו עם רואה החשבון שלכם כמה הפקדתם עד עכשיו, והשלימו את הסכום עד לתקרה המקסימלית המותרת לכם. כל שקל שתפקידו יקטין את מס ההכנסה שתשלמו על 2025.
אם מכרתם השנה מניות ברווח ושילמתם מס (25%), אבל יש לכם בתיק מניות אחרות שנמצאות בהפסד – שקלו למכור את המניות המפסידות לפני סוף השנה. הפעולה הזו נקראת "קיזוז הפסדים". היא יוצרת לכם "מגן מס" ומאפשרת לכם לקבל חזרה את המס ששילמתם על הרווחים. התייעצו עם יועץ השקעות לפני ביצוע הפעולה.
אם נולד לכם ילד ב-2025, או שילדכם סיים תואר אקדמי השנה, ודאו שזה מעודכן בתלוש השכר שלכם (טופס 101). אם המעסיק לא עידכן את נקודות הזיכוי, אתם משלמים יותר מדי מס הכנסה כל חודש. עדיף לסדר את זה עכשיו מול חשב השכר מאשר לרדוף אחרי החזרים במשך שנים.
לפעמים, כשמקבלים בונוס חד-פעמי גדול בסוף שנה, המעסיק או חברת הביטוח לא מעבירים את ההפרשות הפנסיוניות בצורה מדויקת על כל הסכום. היכנסו לאזור האישי בקרן הפנסיה וודאו שהופקדו כספים תואמים לכל תלושי השכר של השנה.
במקומות עבודה רבים אי אפשר לצבור ימי חופשה משנה לשנה ללא הגבלה, וימים שלא נוצלו – נמחקים. בדקו את היתרה שלכם בתלוש האחרון. אם נשארו לכם ימים שעלולים להימחק, זה הזמן לקחת חופש בחנוכה.